資源の研究、探査及び開発に関する規制違反事件について密輸;タイ・ズオン・グループ株式会社で国有資産の管理・使用に関する規定違反、損失、浪費、環境汚染などが発生し、捜査警察は劉徳華（中国国籍）の密輸行為を明らかにした。

告発によると、アンディ・ラウは2021年10月から11月にかけて、イエンフー鉱山（イエンバイ省）のタイズオン社のドアン・ヴァン・フアン取締役会長兼社長から、含有量14～17％の希土類鉱石200万キログラム以上を購入し、ハイフォンの倉庫に商品を配送する契約を結んだという。

中国へ輸送する希土類鉱石を加工する工場を持つため、アンディ・ラウはハイフォンで土地を借りて工場を建設し、原材料を集め、希土類を加工・混合した。

この中国人実業家はまた、グエン・タン・ドアン氏（チュオンソン社社長）の法人を利用して、ベトナムで希土類の加工・混合を行うために雇用された中国人労働者と専門家の入国手続きや労働許可の登録を行っていた。

アンディ・ラウは、工場の日常業務の管理、経費の監視、希土類鉱石の加工に必要な化学薬品の購入を行う通訳として、ヴー・ティ・トゥエット（ハイフォン在住）を雇った。

ドアン・ヴァン・フアンから購入した希土類鉱石の産地には請求書や法的文書がなく、規制に従って輸出できる95％以上のTREO含有量が十分ではなかったため、アンディ・ラウは工場の労働者に、輸出時に当局から隠すために、200万kgを超える希土類のすべてを使用して、化学薬品の混合、熱処理、湿式冶金の手順を実行し、希土類鉱石濃縮物を含むシュウ酸塩混合物を作成するように指示しました。

同時に、アンディ・ラウは、広州会社（本社は中国）の取締役である邱衛兵（中国在住、中国で事業を展開）を雇い、ベトナムから中国への「シュウ酸塩混合物」（実際は希土類）と申告した商品の輸出手続きを行った。

Khau Vy Bung氏は、Leng Kai氏（WidelyStar Logistics Vietnam社の営業部長）と協議し、Tran Duc氏（Viet Supply社およびDuong Lieu社の取締役）を探して連絡を取り、「シュウ酸塩混合物」という品目の輸出を認可する手続きを行いました。

トラン・ドゥック氏はコンテナ1個あたり700万〜1000万ドンの費用で商品を輸出する仕事を引き受けた。商品の原産地を証明する書類がなく、所有者が特定できず、売買を示す外国貿易契約書もなかったため、トラン・ドゥック氏は一連の違法行為を指揮した。

具体的には、Duc は従業員に対し、Duong Lieu 社 (Duc が設立) と NTS 社 (Duc が設立した従業員のいない会社) の法人を利用して、輸出入申告手続きを実行し、商業請求書を作成し、Duong Lieu 社と NTS 社が広州社に輸出する商品の内容 (シュウ酸カルシウム、シュウ酸ネオジム、シュウ酸マグネシウムなど) を記載した税関申告書を作成するよう指示しました。

トラン・ドゥックの不正な通関申告と申請は関税法に違反し、アンディ・ラウの希土類鉱石を中国へ違法に輸出したことになる。

起訴状によると、トラン・ドゥックは上記の策略を用いて、2023年5月5日から2023年9月2日の間に、ディンブー港税関支署（ハイフォン）で8件の申告書を開き、「シュウ酸塩混合物」という名称の貨物の輸出を申告した。総重量は200,780kg、申告価格は501,950米ドルだった。

しかし、実際には、上記の品はアンディ・ラウが違法輸出のために混ぜて偽装したレアアースであった。フアンがアンディ・ラウに販売すると申告したTREO含有量14～10％の希土類鉱石の実際の単価によると、違法に輸出された希土類鉱石の額は78億ドンを超える。

捜査中、アンディ・ラウは国外へ出国し中国へ向かった。

ベトナム希土類会社会長の密輸手口

ルー・アン・トゥアン氏とその部下は、3,790億ドン以上の価値がある希土類酸化物の原産地を完全申告せず、輸出コードを虚偽申告した違反行為を認めた。

元イエンバイ高官がミスを犯し、レアアースの大物が巨額の違法利益を得た

告発内容は、イエンバイ省の天然資源環境局の元局長がミスを犯し、タイズオン社の取締役会長と社長が8,640億ドン以上の価値がある鉱物を違法に採掘する状況を作ったというもの。