พรูเด็นเชียลประกันภัยเรียกเก็บเงินผิดสัญญา 112,000 สัญญา

41% ของสัญญาที่ขายผ่านช่องทางธนาคารถูกยกเลิกหรือถือเป็นโมฆะหลังจากปีแรก

ตามผลการตรวจสอบที่ประกาศเมื่อเร็วๆ นี้ของ กระทรวงการคลัง บริษัท Prudential Vietnam Life Insurance Company Limited (Prudential Insurance) เป็นบริษัทต่างชาติ 100% ก่อตั้งขึ้นในเวียดนามเมื่อปี 2011 บริษัทดำเนินธุรกิจด้านประกันชีวิต ประกันสุขภาพ การประกันภัยต่อ การจัดการกองทุน และการลงทุนด้านทุนตามกฎหมาย

ในปี พ.ศ. 2564 พรูเด็นเชียล อินชัวรันส์ เริ่มจำหน่ายประกันภัยผ่านสถาบันการเงิน 7 แห่ง (ธนาคาร) รายได้จากเบี้ยประกันภัยผ่านช่องทางธนาคารของพรูเด็นเชียล อินชัวรันส์ ที่บันทึกไว้ในรายงานทางการเงินปี พ.ศ. 2564 มีมูลค่ามากกว่า 6.1 ล้านล้านดอง คิดเป็น 21.48% ของรายได้จากเบี้ยประกันภัยรวม ส่วนรายได้จากเบี้ยประกันภัยที่เบิกใหม่ผ่านช่องทางธนาคารมีมูลค่ามากกว่า 3.7 ล้านล้านดอง คิดเป็น 54.89% ของรายได้จากเบี้ยประกันภัยที่เบิกใหม่ทั้งหมด บริษัทฯ มีต้นทุนการชำระเบี้ยประกันภัยรวมให้แก่ตัวแทนประกันภัย ได้แก่ ธนาคาร สถาบันการเงิน และสาขาธนาคารต่างประเทศ มากกว่า 1,972 ล้านล้านดอง

ในปี 2564 พรูเด็นเชียลประกันภัยได้ออกสัญญาประกันภัยใหม่มากกว่า 94,000 ฉบับผ่านช่องทางธนาคารประกันภัย ที่น่าสังเกตคือ อัตราการรักษาสัญญาในปีแรกของสัญญาประกันภัยที่ดำเนินการผ่านช่องทางธนาคารประกันภัย (คำนวณจากเบี้ยประกันภัย) อยู่ที่ 59% ซึ่งสอดคล้องกับอัตราการยกเลิกและการยกเลิกสัญญาในปีแรกที่ 41%

ในส่วนของเนื้อหาการดูแลลูกค้า พรูเด็นเชียล อินชัวรันซ์ ได้โทรเข้ามาสอบถามลูกค้าภายใน 21 วันนับจากวันที่พิจารณาแล้วกว่า 76,000 สาย แต่มีเพียง 76.4% เท่านั้นที่ติดต่อถึงลูกค้า โดยเกือบ 6,400 สายเป็นข้อความตอบกลับเกี่ยวกับสัญญาและเนื้อหาการให้คำปรึกษาด้านประกันภัย นอกจากนี้ พรูเด็นเชียล อินชัวรันซ์ ยังพบการละเมิดจากตัวแทน 31 ราย และพนักงานธนาคาร 61 ราย ในกิจกรรมของตัวแทน ผ่านกระบวนการต่างๆ เช่น "การซื้อโดยไม่เปิดเผยตัวตน" และ "การแก้ไขข้อร้องเรียน"

แม้ว่าจะมีขั้นตอนการตรวจสอบกิจกรรมของตัวแทน แต่จากการตรวจสอบตัวอย่าง เจ้าหน้าที่ตรวจสอบยังคงพบกรณีตัวแทนประกันภัยและพนักงานธนาคาร 39 รายที่ไม่ปฏิบัติตามกฎระเบียบในกระบวนการขายประกันภัย ซึ่งรวมถึงปัญหาที่ไม่เป็นไปตามกฎระเบียบ เช่น การดำเนินการตามขั้นตอนการขายประกันภัย การจัดการการจัดเก็บเบี้ยประกันภัย การให้คำปรึกษาเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์ประกันภัย การรวบรวมข้อมูลลูกค้า เป็นต้น

การเรียกเก็บเงินสัญญาประกันภัยมากกว่า 112,000 รายการไม่ถูกต้อง

จากการตรวจสอบ หน่วยงานที่เกี่ยวข้องได้พิจารณาแล้วเห็นว่าบริษัทได้ใช้ปัจจัยการคำนวณเบี้ยประกันภัยไม่ถูกต้องตามหลักเกณฑ์ทางเทคนิคและตารางค่าธรรมเนียมที่กระทรวงการคลังอนุมัติ ส่งผลให้ในปี พ.ศ. 2564 บริษัทประกันชีวิตประเภทประกันชีวิตแบบมีกำหนดระยะเวลา (Bao Tin Hung Gia) คำนวณเบี้ยประกันภัยไม่ถูกต้องกว่า 112,000 สัญญา ซึ่งถือเป็นการละเมิดบทบัญญัติในข้อ 6 มาตรา 39 แห่งพระราชกฤษฎีกาฉบับที่ 73/2016/ND-CP ของ รัฐบาล

นอกจากนี้ บริษัทฯ ได้ออกประกาศส่งเสริมการขายเลขที่ PD05042021 ลงวันที่ 29 มีนาคม 2564 ให้แก่กรมอุตสาหกรรมและการค้าของเมืองดานัง โดยมีเนื้อหาเกี่ยวกับการส่งเสริมการขายด้วยเงินสดสำหรับลูกค้า ซึ่งไม่เป็นไปตามบทบัญญัติในข้อ 6 มาตรา 39 แห่งพระราชกฤษฎีกาหมายเลข 73/2016/ND-CP ของรัฐบาล

นอกจากนี้ พรูเด็นเชียลประกันภัยยังได้บันทึกค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมประกันภัยผ่านธนาคารเป็นค่าใช้จ่ายที่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ เมื่อคำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับภาษีเงินได้นิติบุคคล (CIT) ในปี 2564 ซึ่งไม่เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยธุรกิจประกันภัยและกฎหมายภาษี โดยมียอดรวมมากกว่า 740,000 ล้านดองเวียดนาม จำนวนเงินที่บันทึกบัญชีซึ่งขัดต่อกฎระเบียบประกอบด้วย:

บริษัทได้จ่ายค่าสนับสนุนเบื้องต้นและค่าธรรมเนียมความร่วมมือให้กับตัวแทนธนาคารเป็นจำนวนเงินรวมกว่า 4 ล้านล้านดอง ซึ่งค่าใช้จ่ายทางบัญชีที่สามารถหักลดหย่อนได้เมื่อกำหนดรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับภาษีเงินได้นิติบุคคลในปี 2564 มีจำนวนมากกว่า 44,000 ล้านดอง

ค่าใช้จ่ายสนับสนุนการตลาดที่จ่ายให้กับตัวแทนจัดงานของธนาคารรวมเป็นมูลค่ากว่า 342 พันล้านดอง

โบนัสตรงให้กับพนักงานธนาคารสำหรับการแนะนำและขายผลิตภัณฑ์ประกันภัยให้กับบริษัท รวมมูลค่ากว่า 57,000 ล้านดอง

การจ่ายเงินเบี้ยเลี้ยงคงที่และโบนัสให้กับตัวแทนประกันภัยรายบุคคลซึ่งฝ่าฝืนกฎระเบียบเป็นจำนวนเงินรวมกว่า 296 พันล้านดอง

เพื่อตอบสนองต่อประเด็นที่ระบุไว้ในข้อสรุปการตรวจสอบ กระทรวงการคลังได้ขอให้ Prudential Insurance ดำเนินการตามคำแนะนำในการจัดการทางการเงินสำหรับรอบบัญชีปี 2564 โดยคำนึงถึงการลดค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนได้เมื่อกำหนดรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับภาษีเงินได้นิติบุคคลในปี 2564 เป็นจำนวนเงินมากกว่า 740.2 พันล้านดอง

สำหรับค่าใช้จ่ายที่มีเนื้อหา ชื่อ วิธีการชำระเงิน หลักฐานการชำระเงิน และเอกสารประกอบที่เกี่ยวข้องคล้ายคลึงกับค่าใช้จ่ายที่ระบุไว้ในผลสรุปการตรวจสอบงวดบัญชีที่เกี่ยวข้อง ขอให้บริษัทปรับปรุงบัญชี กำหนด คำนวณใหม่ และประกาศภาษีเงินได้นิติบุคคลเพิ่มเติมตามความเหมาะสม โดยไม่ต้องจัดสรรค่าใช้จ่ายที่บริษัทประกันภัยจ่ายไป และไม่ต้องบันทึกบัญชีตามกฎหมายเข้ากองทุนผู้ถือกรมธรรม์

ผู้นำบริษัทประกันภัยพรูเด็นเชียลมีหน้าที่รับผิดชอบในการตรวจสอบประเด็นต่างๆ ที่ระบุไว้ในผลการตรวจสอบและรายงานผลการดำเนินการเป็นลายลักษณ์อักษรไปยังกระทรวงการคลัง

นอกจากนี้ กระทรวงการคลังได้มอบหมายให้กรมสรรพากรสั่งการให้กรมสรรพากรนครโฮจิมินห์และหน่วยงานที่เกี่ยวข้องเร่งรัดและทบทวนการประกาศและการปฏิบัติตามกฎหมายภาษีและใบแจ้งหนี้ของบริษัทประกันชีวิตพรูเด็นเชียล (เวียดนาม) สำหรับค่าใช้จ่ายที่ระบุในข้อสรุปการตรวจสอบ พร้อมทั้งดำเนินการกับการละเมิดการบริหารภาษีและใบแจ้งหนี้ (ถ้ามี) และให้คำแนะนำและดำเนินการในกรณีที่คล้ายคลึงกัน

มอบหมายให้กรมควบคุมและบริหารการประกันภัย ตรวจสอบการกระทำผิดทางปกครองของบริษัทฯ ในผลการตรวจสอบ (ถ้ามี) เพื่อดำเนินการกับการกระทำผิดทางปกครองในสายธุรกิจประกันภัย