ヴァン・ティン・ファット事件第2フェーズに関して、捜査機関（IA）は、詐欺と資産横領の行為に関して、2018年から2020年にかけて、チュオン・ミ・ラン氏とその共犯者は、担保なしで偽造債券25パッケージを発行し、現在は破産していると述べた。

これら25の債券パッケージの合計価値は30兆8,690億VNDを超え、未払い債務は30兆810億VNDを超えています。捜査機関は、事件開始時（2022年10月7日）に、アン・ドン、クアン・トゥアン、サニー・ワールド、セトラの4社の25の債券コードを保有する35,824人の債券保有者が被害者であると特定した。

捜査警察庁でのヴァン・ティン・ファット会長のチュオン・ミ・ラン氏の証言によると、2018年にラン氏は部下から、SCB銀行が2012年に3つの銀行を合併した際に生じた133兆ドンの負債から生じた、国民への利息の支払いと残りの多くの金融債務の返済を迫られていたと報告された。

一方、2017年には、中央銀行の銀行監督検査庁がSCB銀行を検査した。検査の結果、SCBは再建支援を受ける銀行から、信用限度額やその他多くの業務が制限されるものの通常通りの業務を行う銀行へと変わり、SCB銀行の業務は行き詰まりました。

当時、SCB銀行の副総裁であるグエン・フオン・ホン氏は、債務処理の財源を確保するために、アン・ドン社とヴァン・ティン・ファット・グループの他の企業を利用して債券を発行することをラン氏に繰り返し提案し、SCBが困難を乗り越えるのを支援しました。

ラン氏は当時、債券発行にアンドン社を利用する方針に同意したと述べた。

当初、フォン・ホン氏は、アンドン社のために10兆VNDから15兆VNDの債券を発行することを提案したが、その後、実際の状況により多くの財政的圧力が生じ、他の多くの企業とともに、アンドン社のために25兆VNDまでの債券を発行した。

ラン氏はホーチミン市のヴァンティンファットグループの本社での昼食の機会を利用し、議論するための「切り札」を何人か招いた。

具体的には、ラン氏はSCB会長のディン・ヴァン・タン氏を招待しました。 SCBゼネラルディレクター、ヴォー・タン・ホアン・ヴァン氏SCB副総裁、グエン・フオン・ホン氏SVSI証券会社のグエン・ティエン・タン社長とヴァン・ティン・ファット・グループの財務担当副社長ホー・ブウ・フオン氏が夕食に来られました。

食事中、ラン氏は安東社に債券を発行して融資し、SCB銀行の運営資金を調達することを提案し、上記の担当者に積極的に調査と実行を指示しました。

特に、ヴォー・タン・ホアン・ヴァン氏は、SCB銀行を指揮・運営し、ヴァン・ティン・ファット・グループ傘下の企業が発行する債券の国民への紹介、相談、販売を実施する役割を担っています。

グエン・フオン・ホン氏は、債券発行計画の策定、キャッシュフローの調整、債券調達により集められた資金の使用について、関係当事者との調整と議長を務める役割を担っています。お金の使い方を管理し、監視します。その他の「切り札」にも特定のタスクが割り当てられます。

ヴァン・ティン・ファット議長の責任を克服する決意

捜査警察との協力の過程で、チュオン・ミ・ラン氏は、債券の販売による資金が投資や生産、債券保有者への債務返済のための収益創出に使われず、SCBの財政危機への対応に使用され、支払い不能に陥ったため、ヴァン・ティン・ファット・グループ傘下の企業の債券発行政策は違法であったと認めた。

ラン氏は自身の過ちの責任を取り、以下の形で債券保有者に債券債務を返済します。

差し押さえ、凍結、没収されたラン氏の金銭と資産のすべて、およびホーチミン市人民裁判所がラン氏に返還または補償するよう個人および団体に命じた金銭と資産のすべてを、債券保有者への債務返済と債券利息に優先して使用する。

さらにラン氏は、これらの企業の債券から調達された資金の使用に関与する個人や組織も、国民に対する負債と債券の利息の全額支払いを確実にする責任を負わなければならないと期待している。