不良債権が急増

2023年監査済み半期財務報告によると、アンビン商業銀行（ABBank - コードABB）の6月30日時点の総資産は154兆4,490億ドンに達し、年初と比較して約19％増加した。そのうち、第2四半期末の顧客ローン残高は84兆200億ベトナムドンを超え、年初に比べて2.4%のわずかな増加となった。

特に、AB銀行の信用力は明らかに低下している。 6月30日現在、同銀行のバランスシート上の不良債権総額は3兆8,200億ドンで、年初比61.5%増の1兆4,550億ドン近く増加した。総顧客ローン残高に対する不良債権比率も年初の2.88%から4.55%に増加した。

AB銀行の第2四半期末の負債構造では、グループ3負債（不良債権）が年初比2.5倍の1兆3,850億ドンに増加した。第4グループ債務（不良債権）も3.1倍の1兆3,110億ドンに増加した。一方、第5グループ債務（潜在的資本損失を伴う債務）は1兆1,240億ドンで、年初に比べて20％減少した。

ABBank は、実業家 VVT (タイビン出身) のリーダーシップの下、不動産、エネルギー、製造などの多業種企業のエコシステムの一員です。 2018年以前は、同銀行の取締役会のトップリーダーを務めていた。 2018年4月、彼は改正・補足された信用機関法の規定に従うため、この役職を辞任し、義理の兄弟であるダオ・マン・カン氏に引き継ぎました。

10年前、VVTの取締役会長の下で、AB銀行の不良債権/顧客ローン残高比率は一時7.63%まで上昇しました。長年にわたる再編を経て、この比率は上記の移管前には 3% を下回っていました。同銀行の信用力は、2022年から明らかな低下の兆候が見られるようになるまで、厳格に管理されていた。

AB銀行の不良債権/顧客ローン残高比率は2022年末に2.88%に上昇し、第2四半期末には4.55%まで上昇し続けた。これは同銀行の2014年以来の最高不良債権比率でもある。

2023年の年次株主総会で、AB銀行のダオ・マン・カン取締役会長は、2021年から2025年にかけて不良債権処理に関連した再編を実施すると述べた。これは、不良債権が再びこの銀行の上層部に頭痛の種をもたらしていることを示している。

利益が急落

不良債権の膨張により、AB銀行は引当金を増やさざるを得なくなり、利益が大幅に減少した。今年最初の6か月間で、同銀行の信用リスク引当金は昨年の4倍となり、約8,150億ベトナムドンに相当した。説明によると、引当金の増額は通達11/2021/TT-NHNNに準拠しており、今後、銀行がリスクをより積極的に処理するのに役立つだろう。

その結果、AB銀行は今年上半期の税引前利益が約6,790億ベトナムドンとなり、昨年上半期に比べて59%減少した。第2四半期だけで見ると、AB銀行の税引前利益は670億ベトナムドンで、同時期に比べて94%減少した。この結果により、銀行は今年前半の取り組みの約 4 分の 1 しか完了していないことになります。

そのため、2013年から2022年まで毎年継続的な成長を遂げてきたABBankは、2023年の計画を破綻させるリスクに直面しています。同行は今年、税引前利益を2022年比68％増の2兆8,260億ドンにするという野心的な目標を設定した。しかし、不良債権の急増による圧力でこの目標達成は遠のき、マイナス成長になる可能性もある。

AB銀行は2023年に総資産を2022年比5％増の136兆8,160億ベトナムドンにすることを目指している。未払い信用残高は97兆3,820億ベトナムドンに達し、2022年と比較して10％増加した。個人顧客および経済団体からの動員額は93兆5,080億ベトナムドンに達し、2022年と比較して2％増加した。信用の伸びはベトナム国家銀行（SBV）の許可に従って調整され、総未払い債務に対する不良債権は3％未満に抑制される。

AB銀行は、2023年の利益目標を達成するために、3つの主要目標の解決に注力すると述べた。 1つ目は、政府の方針に沿って小売分野や重点分野を優先し、規模を10％以上拡大することです。コア活動、非信用活動、サービス料金からの収入を増やすことにより、運営効率を高めます。運用コストを厳密に管理および最適化し、リスクの偶発コストを最小限に抑えます。不良債権の回収・処理能力の強化。

継続的に債券を借り入れる

昨年8月、アンビン商業銀行（ABBank - コードABB）は、額面1億ドンの債券を6兆ドン発行した。これらは、ワラントも担保もない非転換社債です。債券期間は1～5年、発行期間は2023年8月1日から12月31日。

債券の元本は満期日または AB 銀行が債券を買い戻す日に 1 回支払われます。債券の利息は年に1回定期的に支払われます。債券の元本および利息の支払いの財源は、ABBank の収益源、および/または期限到来のローンによる収益、および/または組織、個人、その他の法的資本からの資本動員から得られます。

動員された金額は、AB銀行によって個人顧客への4兆5000億、法人顧客への1兆5000億の融資に割り当てられる予定だ。同銀行は、2024年3月31日までに資本金を全額支出する予定である。予定通り支出が行われた場合、一時休止債券の発行により集められた資本金は、国立銀行およびその他の信用機関への預金に使用される。

2023年第2四半期に、AB銀行は総額4兆8,000億ドンの債券を満期前に6回買い戻しました。債券はすべて2021年6月から7月にかけて発行され、期間は3年です。発行の目的は、AB 銀行のビジネスおよび法人顧客の融資ニーズを満たすため、中長期資本を補充することです。