Der Anstieg uneinbringlicher Forderungen ist einer der Brennpunkte der Bankenbranche im ersten Halbjahr dieses Jahres. Die Krise auf dem Immobilienmarkt und die Auswirkungen der Unterbrechung einiger Kanäle zur Kapitalbeschaffung haben vielen Unternehmen Schwierigkeiten bereitet, und auch die Banken sind zwangsläufig davon betroffen.

Unter den Banken, die von der Zunahme uneinbringlicher Forderungen betroffen sind, finden sich jedoch zahlreiche herausragende Namen. Eine davon ist die An Binh Commercial Joint Stock Bank – An Binh Bank (Code ABB). Diese Bank verzeichnete einen starken Gewinnrückgang, der mit einem starken Anstieg der uneinbringlichen Forderungen (Schulden der Gruppe 3-5) einherging. Auch die Deckungsquote für uneinbringliche Forderungen von ABB ist im Vergleich zum allgemeinen Niveau niedrig, obwohl die Bank ihre Rückstellungen erhöht hat.

6-Monats-Gewinn sinkt aufgrund von Risikovorsorgekosten deutlich

Laut dem geprüften Finanzbericht für das zweite Quartal 2023 verzeichnete die ABBank einen Nettozinsertrag von 776,5 Milliarden VND, was einem Rückgang von 20,4 % gegenüber dem gleichen Zeitraum des Vorjahres entspricht.

Der Servicebetriebsgewinn stieg zwar an, doch dieses Ergebnis konnte den Rückgang in einigen anderen Geschäftsbereichen nicht ausgleichen. Davon erzielte der Devisenhandel im gleichen Zeitraum nur einen Nettogewinn von der Hälfte, nämlich einen Rückgang von 486,2 Milliarden VND auf nur 236,6 Milliarden VND.

Der Nettoertrag aus dem Handel mit Wertpapieren und anderen Aktivitäten verbesserte sich, dieser Wert reichte jedoch nicht aus, um den Rückgang in den Hauptgeschäftsbereichen auszugleichen. Infolgedessen erreichte das gesamte Betriebsergebnis von ABB im ersten Halbjahr dieses Jahres etwas über 2.580 Milliarden VND, verglichen mit 2.800 Milliarden VND im ersten Halbjahr 2022.

Die Geschäftstätigkeit ging zurück, dennoch verzeichneten die Betriebskosten von ABB einen Anstieg von über 17 Prozent. Insbesondere die Kosten für die Kreditrisikovorsorge stiegen dramatisch um fast das Vierfache auf über 800 Milliarden VND.

Dieses Ergebnis führte dazu, dass der Nachsteuergewinn der ABBank im ersten Halbjahr dieses Jahres nur über 540 Milliarden VND erreichte, was einem Rückgang von fast 60 % gegenüber dem gleichen Zeitraum des Vorjahres entspricht. Insbesondere ging der Nettogewinn dieser Bank laut dem unabhängigen Bericht des zweiten Quartals um 94 % zurück.

Die Zahl der uneinbringlichen Forderungen stieg um 61 %

Einer der Gründe, die sich auf die Geschäftsergebnisse der ABBank auswirken, ist der plötzliche Anstieg der Kosten für die Kreditrisikovorsorge von 173,9 Milliarden auf 697,9 Milliarden VND im zweiten Quartal. In den ersten sechs Monaten des Jahres hat diese Bank Rückstellungen in Höhe von über 800 Milliarden VND gebildet, verglichen mit über 200 Milliarden VND im gleichen Zeitraum des Vorjahres.

Laut geprüftem Jahresabschluss gab die ABBank an, dass die qualifizierten Schulden (Gruppe 1) im Berichtszeitraum 77.129,1 Milliarden VND erreichten; Die Schulden, die einer Aufmerksamkeit bedürfen (Gruppe 2), erreichten 3.071,1 Milliarden VND; Die minderwertigen Schulden (Gruppe 3) erreichten 1.385,3 Milliarden VND; Die zweifelhaften Schulden (Gruppe 4) erreichten 1.311,4 Milliarden VND; Die uneinbringlichen Forderungen (Gruppe 5) belaufen sich auf 1.123,6 Milliarden VND.

Bemerkenswert ist, dass sich die Schulden der Gruppe 2 fast verdoppelt haben und die Schulden der Gruppen 3 und 4 ebenfalls von 156,3 % auf 211,7 % gestiegen sind. Die Schulden der Gruppe 5 gingen leicht um fast 20 % zurück.

Die gesamten uneinbringlichen Forderungen der An Binh Bank beliefen sich am Ende des zweiten Quartals auf 3.820 Milliarden VND, ein Anstieg von 61 % im Vergleich zum Jahresanfang. Wie bereits erwähnt, ist der Schuldenanstieg hauptsächlich auf die Forderungsgruppen 3 und 4 zurückzuführen.

Die Risikovorsorge von ABB für Kundenkredite belief sich zum Ende des zweiten Quartals auf 1.282 Milliarden VND, was einem leichten Anstieg von 25 % gegenüber dem Beginn des Zeitraums entspricht. Allerdings entspricht dieser Wertberichtigungsbetrag nur 33,6 Prozent der Forderungsausfallskala zum Ende des zweiten Quartals. Das bedeutet, dass ABB nur mehr als ein Drittel des erfassten Wertes der Schulden der Gruppen 3 bis 5 gedeckt hat.

Minh Nhat - Du Uyen