Die Ermittlungsbehörde schloss den Fall von „Schmuggel“ und „Steuerhinterziehung“ ab, der sich am Grenzübergang Lao Bao in der Provinz Quang Tri durch die Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company ereignet hatte, und beschuldigte den Vorstandsvorsitzenden des Unternehmens, 6,1 Milliarden VND an Steuern hinterzogen zu haben.

Herr Le Xuan Tung (Vorsitzender und Generaldirektor der Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company) wurde beschuldigt, seine Mitarbeiter angewiesen zu haben, vier Softwareprogramme zur Aufzeichnung des täglichen Goldhandels zu verwenden, dabei jedoch einige Transaktionen ohne Rechnungen oder Dokumente ausgelassen zu haben, um Steuern zu hinterziehen.

Im selben Fall wurde vorgeschlagen, Frau Nguyen Thi Hoa (wohnhaft in der Provinz Quang Tri) und ihre Schwägerin Nguyen Thi Gai sowie 21 weitere Personen wegen Schmuggels strafrechtlich zu verfolgen. Ihnen wurde vorgeworfen, einen Goldschmugglerring von Laos nach Vietnam aufgebaut zu haben, um das Gold an Goldgeschäfte in Hanoi zu verkaufen.

In nur einem Jahr hat die Phu Quy Gold Company mehr als 2.000 Milliarden aus den Büchern gelassen.

Dem Fazit zufolge verfügt die Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company über ein Grundkapital von 250 Milliarden VND, hat ihren Hauptsitz in der Tran Nhan Tong Street (Bezirk Hai Ba Trung, Hanoi) und wird von Herrn Tung als Vorstandsvorsitzendem geführt.

Zur Verwaltung des täglichen Goldhandels verwendet die Phu Quy Gold Company vier Softwareprogramme.

Dabei wird ERP-Software verwendet, um den Import, Export, Kauf und Verkauf von Rohgold und Kunstgold (wie SJC-Gold, einfache Ringe, Tierkreisstatuen usw.) zu verfolgen.

Schmucksoftware zum Verwalten des Kaufs und Verkaufs von Goldschmuck. Die beiden Buchhaltungssoftwares Misa und FAST dienen der Abrechnung von Verkaufstransaktionen, der Kostenzuordnung und der Kostenerfassung für die Steuer- und Finanzberichterstattung.

Die Untersuchungsergebnisse ergaben, dass Herr Tung seine Mitarbeiter angewiesen hatte, alle Verkaufsaktivitäten mit der ERP-Software Jewelry aufzuzeichnen.

Gleichzeitig wies Herr Tung zwei Buchhalter an, einen Teil der Daten in die Buchhaltungssoftware Misa oder FAST zu aktualisieren, um die Steuerberichterstattung und -erklärung zu ermöglichen. Bei manchen Transaktionen ohne Rechnungen werden die Dokumente nicht in den Büchern aufgeführt.

Herr Tung erklärte, dass die Goldhandelsaktivitäten der Phu Quy Gold Company auf drei Quellen beruhen: SJC-Gold, Phu Quy-Gold und Marktgold, das von Organisationen und Einzelpersonen gekauft wird.

Beim Kauf und Verkauf von Gold tätigen einzelne Kunden ihre Transaktionen häufig in bar, ohne Rechnungen auszustellen. Der Vorsitzende der Phu Quy Gold Company wies die Buchhalter an, nur Transaktionen mit Rechnungen in der Software zu erfassen, was zu falschen Erklärungen führe, heißt es in der Schlussfolgerung.

Die Untersuchungsergebnisse ergaben, dass die Phu Quy Gold Company allein im Jahr 2021 einen tatsächlichen Umsatz von mehr als 3.900 Milliarden VND erzielte, aber nur mehr als 1.800 Milliarden deklarierte, was einer Differenz von mehr als 2.000 Milliarden VND entspricht.

Das oben beschriebene Verhalten des Vorstandsvorsitzenden der Phu Quy Gold Company führte zu einer unvollständigen Erklärung der zu zahlenden Steuern, wodurch dem Staat ein Schaden von 6,1 Milliarden VND entstand.

Davon beträgt der Verlust bei der Mehrwertsteuer mehr als 2,1 Milliarden VND und bei der Körperschaftsteuer mehr als 3,9 Milliarden VND.

Beschlagnahmung von 21 Liegenschaften des „Chefs“ des Goldschmuggels

Den Ermittlungen zufolge leitete und betrieb Nguyen Thi Hoa einen Goldschmugglerring von der Hauptstadt Vientiane (Laos) zum Markt von Karon in der Provinz Savannakhet (Laos). Das Gold wurde dann durch das Grenztor Lao Bao (Provinz Quang Tri) von Laos nach Vietnam transportiert und anschließend in sechs Goldgeschäften in Hanoi verkauft.

Die Untersuchungsergebnisse ergaben, dass Hoa zwischen Dezember 2022 und Juni 2023 310 kg Gold im Gesamtwert von über 454 Milliarden VND geschmuggelt hat.

Am 14. Juni 2023 durchsuchte die Arbeitsgruppe der Ermittlungsbehörde 21 Verdächtige an 29 Orten in Hanoi und Quang Tri und beschlagnahmte mehr als 8,4 Milliarden VND, 4,2 Millionen USD und 36 Goldbarren. Zur gleichen Zeit nahm eine andere Einsatzgruppe drei Verdächtige des Rings fest, die 21 Kilogramm geschmuggeltes Gold an Goldgeschäfte in Hanoi lieferten.

Die Ermittlungsbehörde hat 36 Immobilien beschlagnahmt, darunter 21 Immobilien im Besitz von Nguyen Thi Hoa und 5 Immobilien im Besitz der Schwester des Goldschmuggel-„Bosses“.