รองนายกรัฐมนตรี โฮ ดึ๊ก ฟ๊อก เพิ่งลงนามในคำสั่งเลขที่ 1510 ลงวันที่ 4 ธันวาคม 2567 เกี่ยวกับการจำแนกประเภทสินทรัพย์ ระดับการจัดสรรความเสี่ยง วิธีการจัดสรรความเสี่ยง และการใช้การจัดสรรเพื่อจัดการความเสี่ยงสำหรับหนี้สินของลูกค้าที่ประสบปัญหาอันเนื่องมาจากผลกระทบและความเสียหายจากพายุลูกที่ 3

การตัดสินใจเกี่ยวกับการจัดประเภทสินทรัพย์ ระดับการกันเงินสำรองความเสี่ยง วิธีการกันเงินสำรองความเสี่ยง และการใช้การกันเงินสำรองเพื่อจัดการความเสี่ยงสำหรับหนี้ของลูกค้าที่ประสบปัญหาอันเนื่องมาจากผลกระทบและความเสียหายจากพายุลูกที่ 3 น้ำท่วม ดินถล่ม ภายหลังจากพายุลูกที่ 3 (ต่อไปนี้เรียกว่า พายุลูกที่ 3) ดังต่อไปนี้

การจำแนกประเภทสินทรัพย์

สถาบันสินเชื่อและสาขาธนาคารต่างประเทศคงกลุ่มหนี้ไว้เท่าเดิมสำหรับหนี้ที่มียอดเงินต้นและดอกเบี้ยคงเหลือที่ผ่านการปรับโครงสร้างเงื่อนไขการชำระหนี้ตามระเบียบธนาคารกลางว่าด้วยสถาบันสินเชื่อและสาขาธนาคารต่างประเทศ (CI) การปรับโครงสร้างเงื่อนไขการชำระหนี้สำหรับลูกค้าที่ประสบปัญหาจากผลกระทบและความเสียหายจากพายุลูกที่ 3 เป็นกลุ่มหนี้ที่ได้รับการจัดกลุ่มตามระเบียบธนาคารกลางว่าด้วยการจำแนกสินทรัพย์ในการดำเนินงานของ CI ในช่วงเวลาล่าสุดก่อนวันที่ 7 ก.ย. 67 ในช่วงระยะเวลาการปรับโครงสร้างหนี้

หนี้จะถูกคงไว้ในกลุ่มหนี้เดียวกับหนี้ภายในระยะเวลาปรับโครงสร้างหนี้ สถาบันสินเชื่อไม่ต้องปรับหรือจัดชั้นใหม่ให้เป็นกลุ่มหนี้ที่มีระดับความเสี่ยงสูง ตามระเบียบธนาคารแห่งรัฐว่าด้วยการจัดชั้นสินทรัพย์ในการดำเนินงานของสถาบันสินเชื่อ

หากหนี้ยังคงอยู่ในกลุ่มหนี้ค้างชำระตามระยะเวลาการปรับโครงสร้างหนี้และไม่ปรับโครงสร้างหนี้เพิ่มเติมหรือไม่มีหนี้คงค้างที่ปรับโครงสร้างหนี้ตามระเบียบธนาคารแห่งประเทศไทยว่าด้วยเงื่อนไขการชำระหนี้เพื่อปรับโครงสร้างหนี้สถาบันการเงินสำหรับลูกค้าที่ประสบปัญหาจากผลกระทบและความเสียหายจากพายุลูกที่ 3 สถาบันการเงินต้องจัดชั้นหนี้ตามระเบียบธนาคารแห่งประเทศไทยว่าด้วยการจัดชั้นสินทรัพย์ในการดำเนินงานของสถาบันการเงิน

ระดับการเตรียมความเสี่ยง วิธีการเตรียมความเสี่ยง

สถาบันสินเชื่อจะต้องมีข้อกำหนดเฉพาะสำหรับลูกค้าที่มีหนี้อยู่ในกลุ่มหนี้เดียวกัน ดังต่อไปนี้:

ตามหลักเกณฑ์ที่ทางราชการกำหนดว่าด้วยระดับการกันเงินสำรอง วิธีการกันเงินสำรองเพื่อบริหารความเสี่ยง และการใช้เงินสำรองเพื่อจัดการความเสี่ยงในการดำเนินธุรกิจของสถาบันสินเชื่อ สถาบันสินเชื่อต้องกันเงินสำรองในจำนวนที่กำหนดสำหรับหนี้คงค้างทั้งหมดของลูกค้าตามผลการจัดชั้นหนี้สำหรับหนี้ที่อยู่ในกลุ่มหนี้เดียวกัน และตามผลการจัดชั้นหนี้สำหรับหนี้คงค้างที่เหลือของลูกค้า ตามหลักเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งรัฐกำหนดว่าด้วยการจำแนกสินทรัพย์ในการดำเนินธุรกิจของสถาบันสินเชื่อ

ตามข้อกำหนดของรัฐบาลเกี่ยวกับระดับการจัดหาเงิน วิธีการจัดหาเงินสำรองเพื่อบริหารความเสี่ยง และการใช้เงินสำรองเพื่อจัดการความเสี่ยงในการดำเนินงานของสถาบันสินเชื่อ สถาบันสินเชื่อจะต้องกำหนดจำนวนเงินสำรองเฉพาะที่จะกันไว้สำหรับหนี้คงค้างทั้งหมดของลูกค้าตามผลการจัดประเภทหนี้ให้สอดคล้องกับข้อกำหนดของธนาคารแห่งรัฐเกี่ยวกับการจัดประเภทสินทรัพย์ในการดำเนินงานของสถาบันสินเชื่อ โดยไม่ต้องใช้การยึดกลุ่มหนี้

สถาบันสินเชื่อจะกำหนดจำนวนเงินสำรองเฉพาะที่ต้องกันไว้ โดยคำนวณจากการลบจำนวนเงินสำรองเฉพาะที่ได้กันไว้ออกไป

ในกรณีที่จำนวนเงินสำรองเฉพาะที่ต้องกันไว้ถูกกำหนดให้เป็นบวก สถาบันสินเชื่อจะต้องกันเงินสำรองเฉพาะเพิ่มเติมดังต่อไปนี้: ภายในวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2567: อย่างน้อย 35% ของจำนวนเงินสำรองเฉพาะที่ต้องกันไว้

ภายในวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2568: จะต้องมีการจัดเตรียมเพิ่มเติมเพื่อให้บรรลุจำนวนอย่างน้อย 70% ของจำนวนการจัดเตรียมเฉพาะที่ต้องจัดเตรียมเพิ่มเติม

สำหรับหนี้ที่มีการปรับโครงสร้างเงื่อนไขการชำระหนี้ตามระเบียบธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง การปรับโครงสร้างเงื่อนไขการชำระหนี้ของสถาบันการเงินสำหรับลูกค้าที่ประสบปัญหาจากผลกระทบและความเสียหายจากพายุลูกที่ 3 ก่อนวันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2568 สถาบันการเงินต้องตั้งสำรองในปี พ.ศ. 2568 ขั้นต่ำร้อยละ 35

ภายในวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2569: จะมีการหักเพิ่มเติมเพื่อครอบคลุมจำนวนเงินสำรองเฉพาะที่ต้องหักเพิ่มเติม 100%

สำหรับหนี้ที่มีการปรับโครงสร้างเงื่อนไขการชำระหนี้ตามระเบียบธนาคารแห่งประเทศไทยว่าด้วยการปรับโครงสร้างสถาบันการเงินในการปรับโครงสร้างเงื่อนไขการชำระหนี้ของลูกค้าที่ประสบปัญหาจากผลกระทบและความเสียหายจากพายุลูกที่ 3 ก่อนวันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2569 สถาบันการเงินต้องตั้งสำรองในปี พ.ศ. 2569 ขั้นต่ำร้อยละ 70

ตามข้อกำหนดของรัฐบาลเกี่ยวกับระดับการกันเงินสำรอง วิธีการตั้งเงินสำรองเพื่อบริหารความเสี่ยง และการใช้เงินสำรองเพื่อจัดการความเสี่ยงในการดำเนินงานของสถาบันสินเชื่อ สถาบันสินเชื่อจะต้องกันเงินสำรองทั่วไปสำหรับหนี้ค้างชำระของลูกค้าทั้งหมดตามผลของการจัดประเภทหนี้ที่กำหนดตามข้อกำหนดของธนาคารแห่งรัฐว่าด้วยการจัดประเภทสินทรัพย์ในการดำเนินงานของสถาบันสินเชื่อ โดยไม่ใช้การยึดกลุ่มหนี้

นอกจากนี้ ในคำตัดสินยังระบุอย่างชัดเจนว่า ในส่วนที่เกี่ยวกับการใช้เงินสำรองเพื่อจัดการความเสี่ยง และเนื้อหาของการจำแนกประเภทสินทรัพย์ ระดับการกันเงินสำรองเพื่อจัดการความเสี่ยง วิธีการกันเงินสำรองเพื่อจัดการความเสี่ยงสำหรับหนี้ของลูกค้าที่ประสบปัญหาอันเนื่องมาจากผลกระทบและความเสียหายจากพายุเฮอริเคนที่ 3 ที่ไม่ได้ระบุไว้ในคำตัดสินนี้ สถาบันสินเชื่อต้องปฏิบัติตามกฎระเบียบของรัฐบาลเกี่ยวกับระดับการกันเงินสำรอง วิธีการกันเงินสำรองเพื่อจัดการความเสี่ยง และการใช้เงินสำรองเพื่อจัดการความเสี่ยง การกันเงินสำรองเพื่อจัดการความเสี่ยงในการดำเนินงานของสถาบันสินเชื่อ และกฎระเบียบของธนาคารแห่งรัฐเกี่ยวกับการจำแนกประเภทสินทรัพย์ในการดำเนินงานของสถาบันสินเชื่อ