Согласно обвинению, Нгуен Ван Линь является кладовщиком, членом Совета по управлению казначейством главного расчетного центра — Tien Phong Commercial Joint Stock Bank (TPBank). Линь отвечает за сохранение, мониторинг и инвентаризацию активов в хранилище; управлять, хранить ключ от замка в двери хранилища.

В связи с необходимостью в деньгах для торговли ценными бумагами и личных нужд 6 июля 2017 года Нгуен Ван Линь воспользовался своим служебным положением и обязанностями, применив мошеннические методы и присвоив 246 таэлей золота SJC (что эквивалентно более 8,9 млрд донгов в казне под его управлением).

Извлечение данных с камер TPBank зафиксировало, что в 17:00. 29 июня 2023 года Нгуен Ван Линь принес в офис Линя металлический ящик (с золотыми сундуками внутри) и 2 мешка с деньгами, а затем перенес их в хранилище банка.

Около 18:50 Линь привезла металлический ящик на склад. В 18:30. 9 августа 2023 года Линь был замечен несущим синюю холщовую сумку (в которой находились золотые коробки клиентов) на буферный склад, чтобы вернуть золото на золотой склад.

В следственном агентстве Линь признался, что взял 246 таэлей золота SJC, а сам процесс обмена заложенного золота на купленное он проделал в одиночку, без чьего-либо ведома, содействия или сокрытия.

Следственный орган считает, что показания подсудимого соответствуют содержанию дела. Более того, данные с камер TPBank зафиксировали весь процесс совершения преступления сотрудником казначейства.

Согласно документам следствия, чтобы скрыть свое преступление, перед каждой проверкой активов Линь возвращал 246 таэлей золота SJC в сейф, где хранилось купленное и проданное им золото.

В ходе проверки и инвентаризации ответчик был тем, кто активно проводил инвентаризацию золота, читал данные для членов группы инвентаризации, чтобы записывать и сравнивать книги, поэтому в течение длительного времени члены Совета по управлению казначейством и члены группы внезапной и периодической проверки не обнаруживали никакой нехватки в казне, все ежедневные, периодические и внезапные инвентаризационные записи были в достаточном количестве.

Подсчет активов производился прямо перед камерами видеонаблюдения банка, и никаких проблем не возникло. Таким образом, результаты фактической проверки активов соответствуют количеству, указанному в бухгалтерских книгах.

По словам г-жи Ле Тхи Ханг, директора по работе с клиентами в бизнес-центре головного офиса, при ежедневном подсчете казначейских остатков она не учитывала все виды активов на складе из-за их большого количества. Для предварительно опечатанных активов проверьте и запишите только количество, указанное на внешнем зажиме.

Г-жа Ханг участвует в подсчете денег на складе, контролируя подсчет и сравнивая количество между фактическими книгами и системой. Поскольку подсчет денег и золота в хранилище производится ежедневно, а также в ходе внезапных, периодических, полугодовых и годовых проверок не было обнаружено никакой нехватки золота, г-жа Ханг не знала, когда Линь забрал золото.

Было установлено, что Линь забрал золото 6 июля 2017 года. В то время в состав совета директоров склада входили директор транзакционного центра головного офиса, директор по работе с клиентами и инспектор.

По данным следственного органа, нет оснований утверждать о сговоре вышеуказанных лиц с подсудимым Нгуен Ван Линем. Все вышеуказанные лица заявили, что при исполнении своих обязанностей они выполнили возложенные на них обязанности и задачи.

Таким образом, для привлечения вышеуказанных лиц к уголовной ответственности за безответственность, повлекшую тяжкие последствия, достаточных оснований не имеется.