올해 상반기 은행업계의 가장 큰 화두 중 하나는 부실채권의 증가입니다. 부동산 시장의 위기, 일부 자본 조달 채널의 붕괴로 인한 여파로 많은 기업이 어려움을 겪고 있으며, 은행도 불가피하게 영향을 받고 있습니다.

하지만 부실채권 증가로 피해를 입은 은행들 중에는 눈에 띄는 이름이 많다. 그 중 하나가 안빈상업주식은행(An Binh Commercial Joint Stock Bank) - 안빈은행(An Binh Bank, 코드 ABB)입니다. 이 은행은 수익이 급격히 감소했고, 부실채권(3~5등급 부채)이 급격히 증가했습니다. ABB의 부실채권 충당비율도 일반적인 수준에 비해 낮은 편이지만, 은행은 충당금을 늘렸습니다.

위험 대비 비용으로 인해 6개월 이익이 급격히 감소

2023년 2분기 감사재무보고서에 따르면 ABBank는 순이자수입 7,765억 VND을 기록했는데, 이는 작년 같은 기간 대비 20.4% 감소한 수치입니다.

서비스 부문의 영업이익은 증가했지만, 다른 사업 부문의 감소를 상쇄하지는 못했습니다. 이 중 외환거래는 같은 기간의 절반 수준인 4,862억 VND에서 2,366억 VND로 순이익이 줄었습니다.

투자 증권 거래 및 기타 활동에서 발생한 순이익은 개선되었지만, 이 수치는 주요 사업 부문의 감소를 상쇄하기에 충분하지 않았습니다. 그 결과, ABB의 올해 상반기 총 영업 수익은 2조 5,800억 동에 달했는데, 이는 2022년 상반기의 2조 8,000억 동에 비해 증가한 수치입니다.

사업 활동은 감소했지만 ABB의 운영 비용은 여전히 ​​17% 이상 증가했습니다. 특히 신용위험 충당비용은 4배 가까이 급증해 8,000억 동(VND)이 넘었습니다.

이러한 결과로 인해 ABBank의 올해 상반기 세후 이익은 5,400억 동에 그쳐 작년 동기 대비 약 60% 감소했습니다. 특히 2분기 독립 보고서에 따르면 이 은행의 순이익은 94% 감소했습니다.

부실채권 61% 증가

ABBank의 사업 실적에 영향을 미치는 이유 중 하나는 신용 위험 충당 비용이 2분기에 1,739억 VND에서 6,979억 VND로 갑자기 증가했기 때문입니다. 올해 상반기에 이 은행은 8,000억 동이 넘는 금액을 충당금으로 적립했는데, 이는 작년 같은 기간에 적립한 2,000억 동이 넘는 금액에 비해 늘어난 수치입니다.

ABBank는 감사 재무제표에 따르면 해당 기간의 적격 부채(그룹 1)가 77,129.1억 VND에 달했다고 밝혔습니다. 주의가 필요한 부채(2군)는 3조 711억 VND에 달했습니다. 불량채권(3군)은 1조3,853억동에 달했다. 불확실채권(4군)은 1조3,114억동에 달했다. 부실채권(5군)은 1조 1,236억 VND이다.

특히, 그룹 2 부채는 거의 두 배로 늘어났고, 그룹 3과 그룹 4 부채도 156.3%에서 211.7%로 증가했습니다. 그룹 5 부채는 약 20% 감소했습니다.

안빈은행의 2분기 말 총 부실채권은 3조 8,200억 동으로, 연초 대비 61% 증가했습니다. 앞서 언급했듯이 부채 증가는 주로 3, 4번 부실채권에서 비롯됩니다.

2분기 말 현재 ABB의 고객 대출 위험 대비금은 1조 2,820억 VND로, 기간 시작 대비 25% 증가했습니다. 하지만 이 충당금은 2분기 말 기준 부실채권 규모의 33.6%에 불과해 ABB가 3~5군 부채의 기록된 가치의 1/3 이상만을 충당했다는 의미입니다.

민 낫 - 두 위엔