Die Zahl der uneinbringlichen Forderungen stieg sprunghaft an

Laut dem geprüften Halbjahresfinanzbericht 2023 beliefen sich die Gesamtaktiva der An Binh Commercial Joint Stock Bank (ABBank – Code ABB) zum 30. Juni auf 154.449 Milliarden VND, was einem Anstieg von fast 19 % gegenüber dem Jahresanfang entspricht. Davon beliefen sich die ausstehenden Kundenkredite am Ende des zweiten Quartals auf über 84.020 Milliarden VND, was einem leichten Anstieg von 2,4 % gegenüber dem Jahresanfang entspricht.

Insbesondere hat die Kreditqualität der ABBank deutlich abgenommen. Zum 30. Juni beliefen sich die gesamten uneinbringlichen Forderungen in der Bilanz der Bank auf 3.820 Milliarden VND, was einem Anstieg von fast 1.455 Milliarden VND entspricht und einem Anstieg von 61,5 % im Vergleich zum Jahresanfang entspricht. Auch die Quote der uneinbringlichen Forderungen im Verhältnis zu den gesamten ausstehenden Kundenkrediten stieg von 2,88 % zu Jahresbeginn auf 4,55 %.

In der Schuldenstruktur der ABBank stiegen die Schulden der Gruppe 3 (minderwertige Schulden) am Ende des zweiten Quartals im Vergleich zum Jahresbeginn um das 2,5-fache auf 1.385 Milliarden VND. Die Schulden der Gruppe 4 (zweifelhafte Schulden) stiegen ebenfalls um das 3,1-fache auf 1.311 Milliarden VND. Andererseits belaufen sich die Schulden der Gruppe 5 (Schulden mit potenziellem Kapitalverlust) auf 1.124 Milliarden VND, ein Rückgang von 20 % im Vergleich zum Jahresanfang.

ABBank ist Mitglied des Ökosystems eines branchenübergreifenden Konzerns aus den Bereichen Immobilien, Energie, Fertigung usw. unter der Leitung des Geschäftsmanns VVT (ursprünglich aus Thai Binh). Vor 2018 war er der oberste Leiter des Vorstands der Bank. Im April 2018 verließ er diese Position und übergab sie seinem Schwager, Herrn Dao Manh Khang, um den Bestimmungen des geänderten und ergänzten Gesetzes über Kreditinstitute nachzukommen.

Vor einem Jahrzehnt, unter dem Vorstandsvorsitzenden von VVT, lag das Verhältnis der uneinbringlichen Forderungen zum Kundenkreditsaldo der ABBank zeitweise bei bis zu 7,63 %. Nach vielen Jahren der Umstrukturierung war diese Quote vor der oben genannten Übertragung unter 3 % gefallen. Die Kreditqualität der Bank wurde streng kontrolliert, bevor sie ab 2022 deutliche Anzeichen einer Verschlechterung zeigte.

Das Verhältnis der uneinbringlichen Forderungen/Kundenkreditsalden der ABBank stieg Ende 2022 auf 2,88 %, bevor es am Ende des zweiten Quartals weiter auf 4,55 % anstieg. Dies ist zugleich die höchste Forderungsausfallquote der Bank seit 2014.

Auf der Jahreshauptversammlung der Aktionäre im Jahr 2023 erklärte der Vorstandsvorsitzende Dao Manh Khang, dass die ABBank im Zeitraum 2021–2025 eine Umstrukturierung im Zusammenhang mit der Begleichung uneinbringlicher Forderungen umsetzen werde. Dies zeigt, dass die uneinbringlichen Kredite den oberen Rängen dieser Bank erneut Kopfzerbrechen bereiten.

Gewinne brechen ein

Die stark ansteigenden uneinbringlichen Forderungen zwangen die ABBank dazu, ihre Rückstellungen zu erhöhen, was zu erheblichen Gewinnverlusten führte. In den ersten sechs Monaten des Jahres war die Kreditrisikovorsorge der Bank viermal höher als im Vorjahr, was fast 815 Milliarden VND entspricht. Der Erklärung zufolge erfolgt die erhöhte Rückstellung im Einklang mit dem Rundschreiben 11/2021/TT-NHNN und wird den Banken helfen, in der kommenden Zeit proaktiver mit Risiken umzugehen.

Infolgedessen verzeichnete die ABBank in den ersten sechs Monaten des Jahres einen Vorsteuergewinn von fast 679 Milliarden VND, was einem Rückgang von 59 % gegenüber der ersten Hälfte des Vorjahres entspricht. Allein im zweiten Quartal belief sich der Vorsteuergewinn der ABBank auf 67 Milliarden VND, ein Rückgang von 94 % im Vergleich zum gleichen Zeitraum. Mit diesem Ergebnis hat die Bank nach der ersten Jahreshälfte erst knapp ein Viertel des Weges zurückgelegt.

Nach einer Phase kontinuierlichen Wachstums von 2013 bis 2022 besteht für die ABBank die Gefahr, ihren Plan für 2023 zu brechen. Für dieses Jahr hat sich die Bank das ehrgeizige Ziel gesetzt, einen Vorsteuergewinn von 2.826 Milliarden VND zu erzielen, was einer Steigerung von 68 % gegenüber 2022 entspricht. Der Druck durch die rapide steigenden uneinbringlichen Forderungen rückt dieses Ziel jedoch in weite Ferne, und es könnte sogar zu einem negativen Wachstum kommen.

Im Jahr 2023 strebt die ABBank ein Gesamtvermögen von 136.816 Milliarden VND an, was einem Anstieg von 5 % gegenüber 2022 entspricht; Der ausstehende Kreditsaldo erreichte 97.382 Milliarden VND, ein Anstieg von 10 % im Vergleich zu 2022; Die Mobilisierung von Privatkunden und Wirtschaftsorganisationen erreichte 93.508 Milliarden VND, ein Anstieg von 2 % gegenüber 2022. Das Kreditwachstum wird gemäß der Genehmigung der Staatsbank von Vietnam (SBV) angepasst und der Anteil uneinbringlicher Forderungen an den gesamten ausstehenden Schulden wird auf unter 3 % gehalten.

Um das Gewinnziel für 2023 zu erreichen, werde man sich laut ABBank auf die Lösung von drei Hauptzielen konzentrieren. Erstens soll der Umfang um mindestens 10 % erhöht werden, wobei dem Einzelhandelssegment und den Schwerpunktbereichen gemäß der Ausrichtung der Regierung Priorität eingeräumt wird. Steigern Sie die Betriebseffizienz durch: Erhöhung der Einnahmen aus Kernaktivitäten, Nicht-Kreditaktivitäten, Servicegebühren; Kontrollieren und optimieren Sie die Betriebskosten streng und minimieren Sie die Risikovorfallkosten. Stärkung der Kapazitäten zum Eintreiben und Bearbeiten uneinbringlicher Forderungen.

Kontinuierlich Anleihen leihen

Im vergangenen August gab die An Binh Commercial Joint Stock Bank (ABBank – Code ABB) Anleihen im Wert von 6.000 Milliarden VND mit einem Nennwert von 100 Millionen VND/Anleihe aus. Es handelt sich um nicht konvertierbare Anleihen ohne Optionsscheine und ohne Sicherheiten. Anleihelaufzeit von 1-5 Jahren, Ausgabezeitraum vom 1. August – 31. Dezember 2023.

Der Anleihenbetrag wird einmalig am Fälligkeitstag oder am Tag des Anleihenrückkaufs durch die ABBank ausgezahlt. Die Anleihezinsen werden regelmäßig einmal jährlich ausgezahlt. Die Quellen für die Zahlung von Kapital und Zinsen auf Anleihen stammen aus den Einnahmequellen der ABBank und/oder Einnahmen aus fälligen Krediten und/oder der Kapitalmobilisierung von Organisationen, Einzelpersonen und anderem Rechtskapital.

Der mobilisierte Betrag wird von der ABBank zur Kreditvergabe von 4,5 Milliarden an Privatkunden und 1,5 Milliarden an Firmenkunden verwendet. Es wird erwartet, dass diese Bank das Kapital vor dem 31. März 2024 vollständig auszahlt. Im Falle einer planmäßigen Auszahlung wird das durch die Ausgabe vorübergehend ungenutzter Anleihen eingenommene Kapital zur Einlage bei der Staatsbank und anderen Kreditinstituten verwendet.

Im zweiten Quartal 2023 kaufte die ABBank sechsmal Anleihen vor Fälligkeit im Gesamtwert von 4.800 Milliarden VND zurück. Die Anleihen werden alle im Juni-Juli 2021 mit einer Laufzeit von 3 Jahren begeben. Der Zweck der Emissionen besteht darin, das mittel- und langfristige Kapital zu ergänzen, um den Kreditbedarf der Geschäfts- und Firmenkunden der ABBank zu decken.