การใช้ระบบบัญชี 4 ระบบของประธานบริษัท ฟูกุ้ยโกลด์

หลังจากสรุปคดี "ลักลอบขนสินค้า" และ "หลีกเลี่ยงภาษี" ที่เกิดขึ้นที่ด่านชายแดนลาวบาว จังหวัด กวางตรี โดยบริษัท Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company หน่วยงานสอบสวนได้กล่าวหาประธานบริษัทว่าหลีกเลี่ยงภาษีมูลค่า 6.1 พันล้านดอง

นายเล ซวน ตุง (ประธานกรรมการและกรรมการผู้จัดการบริษัท ฟูกวี โกลด์ อินเวสต์เมนต์ จอยท์ สต็อค) ถูกกล่าวหาว่าสั่งให้พนักงานใช้ซอฟต์แวร์ 4 ตัวเพื่อบันทึกการซื้อขายทองคำรายวัน แต่กลับละเว้นการทำธุรกรรมบางอย่างที่ไม่มีใบแจ้งหนี้หรือเอกสารเพื่อหลีกเลี่ยงภาษี

ในกรณีเดียวกัน นางสาวเหงียน ทิ ฮัว (อาศัยอยู่ในจังหวัดกวางตรี) และน้องสะใภ้ของเธอ เหงียน ทิ กาย พร้อมกับคนอื่นๆ อีก 21 คน ถูกตั้งข้อหาลักลอบขนทองคำโดยถูกกล่าวหาว่าตั้งเครือข่ายลักลอบขนทองคำจากลาวไปยังเวียดนามเพื่อขายให้กับร้านทองใน ฮานอย

ในเวลาเพียง 1 ปี บริษัท Phu Quy Gold ได้สูญเสียรายได้ไปกว่า 2,000 พันล้านเหรียญสหรัฐ

ตามข้อสรุป บริษัท Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company มีทุนจดทะเบียน 250 พันล้านดอง มีสำนักงานใหญ่บนถนน Tran Nhan Tong (เขต Hai Ba Trung ฮานอย) โดยมีนาย Tung เป็นประธาน

ในการจัดการการซื้อขายทองคำรายวันจริง บริษัท Phu Quy Gold ใช้ซอฟต์แวร์ 4 ตัว

โดยซอฟต์แวร์ ERP นี้จะใช้ในการติดตามการนำเข้า ส่งออก การซื้อและการขายทองคำดิบและทองคำศิลปกรรม (เช่น ทองคำ SJC แหวนเรียบ รูปปั้นนักษัตร เป็นต้น)

ซอฟต์แวร์เครื่องประดับใช้สำหรับจัดการการซื้อและขายเครื่องประดับทองคำ ซอฟต์แวร์บัญชีสองรายการ ได้แก่ Misa และ FAST ใช้สำหรับบันทึกรายการซื้อขาย จัดสรรต้นทุน และจัดเก็บต้นทุนสำหรับรายงานภาษีและการเงิน

ผลการสอบสวนพบว่า นายทังได้สั่งให้พนักงานของเขาบันทึกกิจกรรมการขายทั้งหมดลงในซอฟต์แวร์ ERP ชื่อ Jewelry

ขณะเดียวกัน คุณตุงได้สั่งให้นักบัญชีสองคนอัปเดตข้อมูลบางส่วนลงในซอฟต์แวร์บัญชี Misa หรือ FAST เพื่อใช้ในการรายงานและยื่นภาษี สำหรับบางธุรกรรมที่ไม่มีใบแจ้งหนี้หรือเอกสาร จะไม่มีการบันทึกข้อมูลเหล่านี้ไว้ในบัญชี

นายตุง กล่าวว่า กิจกรรมการค้าทองคำของบริษัท ฟูกวี โกลด์ มีแหล่งที่มา 3 แหล่ง คือ ทองคำ SJC ทองคำฟูกวี และทองคำตลาดที่ซื้อจากองค์กรและบุคคลทั่วไป

ในการซื้อและขายทองคำ ลูกค้ารายบุคคลมักจะทำธุรกรรมด้วยเงินสดโดยไม่ออกใบแจ้งหนี้ ในขณะที่ประธานบริษัท Phu Quy Gold ได้กำชับนักบัญชีให้บันทึกธุรกรรมที่มีใบแจ้งหนี้บนซอฟต์แวร์เท่านั้น ซึ่งทำให้เกิดการประกาศที่ไม่ถูกต้อง ตามที่ระบุในข้อสรุป

ผลการสอบสวนพบว่าเฉพาะปี 2564 บริษัท ฟู กวี่ โกลด์ มีรายได้จริงมากกว่า 3,900 พันล้านดอง แต่กลับมีรายได้ที่แจ้งไว้เพียงมากกว่า 1,800 พันล้านดอง ซึ่งมีความแตกต่างกันกว่า 2,000 พันล้านดอง

พฤติกรรมดังกล่าวของประธานบริษัท ฟูกวี โกลด์ ส่งผลให้มีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีไม่ครบถ้วน ส่งผลให้รัฐเสียหายเป็นมูลค่า 6.1 พันล้านดอง

โดยมีการสูญเสียภาษีมูลค่าเพิ่มกว่า 2.1 พันล้านดอง และภาษีเงินได้นิติบุคคลกว่า 3.9 พันล้านดอง

ยึดทรัพย์สิน 21 รายการ “เจ้าพ่อ” ลักลอบขนทองคำ

จากการสอบสวน นายเหงียน ถิ ฮวา เป็นผู้นำและดำเนินการขบวนการลักลอบขนทองคำจากกรุงเวียงจันทน์ (ลาว) ไปยังตลาดกะรน แขวงสะหวันนะเขต (ลาว) จากนั้นทองคำจะถูกขนส่งจากลาวไปยังเวียดนามผ่านด่านชายแดนลาวบาว (จังหวัดกวางจิ) และนำไปขายที่ร้านทอง 6 แห่งในกรุงฮานอย

ผลการสอบสวนพบว่าตั้งแต่เดือนธันวาคม 2565 ถึงมิถุนายน 2566 นายฮัวได้ลักลอบขนทองคำออกไป 310 กิโลกรัม มูลค่ารวมกว่า 454,000 ล้านดอง

เมื่อวันที่ 14 มิถุนายน 2566 คณะทำงานของหน่วยงานสืบสวนสอบสวนได้เข้าตรวจค้นผู้ต้องสงสัย 21 คน ใน 29 สถานที่ ในกรุงฮานอยและจังหวัดกว๋างจิ ยึดทรัพย์สินมูลค่ากว่า 8.4 พันล้านดอง มูลค่า 4.2 ล้านดอลลาร์สหรัฐ และทองคำแท่ง 36 แท่ง ขณะเดียวกัน คณะทำงานอีกชุดหนึ่งได้จับกุมผู้ต้องสงสัย 3 คน ขณะนำทองคำลักลอบนำเข้าจำนวน 21 กิโลกรัม ไปส่งยังร้านทองในกรุงฮานอย

หน่วยงานสอบสวนได้ยึดทรัพย์สินอสังหาริมทรัพย์ 36 รายการ รวมทั้งทรัพย์สิน 21 รายการที่เป็นของเหงียน ทิ ฮวา และทรัพย์สิน 5 รายการที่เป็นของน้องสาวของ "เจ้าพ่อ" ลักลอบขนทองคำ