5월 31일 오후, TPBank는 기본 및 고급(FIRB 및 AIRB)을 포함한 내부 평가 방법을 기반으로 한 바젤 III 자본 계산 프로젝트의 착수식을 개최했습니다.

자본을 절약하고 기존 방식의 엄격한 단점을 극복할 수 있는 기회

바젤협약은 전 세계의 은행 감독의 질을 개선하여 금융 안정성을 강화하는 것을 목표로 바젤 은행감독위원회가 발표한 은행 감독 조약을 말합니다.

특히, 바젤 III 협정은 자본 및 유동성 관리에 대한 주요 요건을 명시하고 있습니다. 기준이 높을수록 자본 요건도 엄격해지고, 운영상의 위험을 줄이기 위해 더 큰 완충액을 의무적으로 적용해야 합니다.

이전의 표준 접근 방식(SA)에 따르면 은행 자산에는 고정된 위험 가중치가 할당되었으며, 이는 각각의 위험 수준에 따라 다양한 자산 클래스에 대해 지정되었습니다.

이를 통해 은행은 시장 변동에 적응하고 경제적 충격을 견뎌낼 수 있는 유동성, 레버리지, 충분한 자본 준비금을 확보할 수 있습니다. 그러나 필요 이상으로 자본을 보유할 가능성은 은행의 수익성과 이익에 직접적인 영향을 미치기 때문에 이 방법은 최적이 아닙니다.

한편, IRB는 은행이 자체적인 내부 위험 관리 모델과 관행을 사용하여 자산 포트폴리오의 위험 요소와 위험 수준을 자체 평가하고, 이를 통해 SA에서 규정한 간단한 위험 가중치 비율보다 더욱 정확하게 자본 요건을 계산할 수 있도록 허용합니다.

기존 방식처럼 엄격한 위험 가중치를 적용하는 대신, 특정 모델을 통해 위험 매개변수를 추정하면 위험을 보다 정확하게 측정하는 데 도움이 되며, 각 고객/대출의 위험 수준을 더욱 면밀히 반영하고 은행이 우수한 신용 포트폴리오를 보유하고 있는 경우 자본을 절감할 수 있는 기회를 제공합니다.

과거의 좋은 기초와 미래의 도약

TPBank는 2021년 11월 Basel III, IFRS 9의 모든 요건을 충족하고 4분기부터 포괄적으로 시행한다고 발표했습니다. 당시 TPBank는 시장에서 최초로 제3자 기관인 KPMG Vietnam Co., Ltd.로부터 독립적으로 성과를 검토하고 인정받은 은행이었습니다.

SA에 따르면 2022년 현재 베트남의 많은 은행이 여전히 바젤 II를 적용하고 있는 반면, TPBank는 바젤 III 및 바젤 III 개혁의 이행을 완료했습니다. 그리고 TPBank는 2023년 5월까지 내부평가방식(FIRB & AIRB)을 기반으로 한 Basel III 자본산출 프로젝트를 계속 시행할 예정입니다.

IRB 계산을 수행하려면 은행은 데이터 품질과 모델 거버넌스에 대한 일련의 엄격한 요구 사항을 충족해야 합니다.

IRB 모델을 구축하는 데 사용되는 데이터는 최소 5~7년의 기간을 두고 완전성, 무결성, 유효성을 동시에 보장해야 하므로 은행은 데이터 수집, 방대한 양의 데이터로 구성된 데이터마트 구축 및 관리에 자원을 투자해야 합니다. 또한, 구축, 모니터링, 테스트해야 할 모델의 수가 많기 때문에 은행은 고도로 자격을 갖춘 인력으로 구성된 팀을 갖춘 강력한 모델 거버넌스 프레임워크가 필요합니다.

과거에 각각의 "장애물"을 극복한 경험은 TPBank가 더욱 진보된 방법을 지속적으로 구현할 수 있는 장점이 됩니다.

IFRS-9에 따른 예상 신용 손실을 평가하기 위한 데이터 수집 및 모델 구축은 이전에 독립적인 제3자 기관인 Ernst & Young Malaysia에서 감사를 받았으며, 내부 측정 시스템의 정량적 모델의 품질이 양호하다는 것을 보여주었습니다. 이는 TPBank가 IRB-Basel III에 따라 PD, LGD, EAD 모델을 계속 연구, 구현, 구축 및 보정할 수 있는 유리한 기반을 마련했습니다.

또한 TPBank는 모델 구축 및 관리를 지원하기 위해 AI 알고리즘, 머신 러닝 등의 첨단 기술을 적용했습니다.

이 모든 것을 이루기 위해 TPBank는 막대한 투자 비용, 특히 정보 기술 시스템, 데이터 처리, 고급 알고리즘 적용에 대한 투자와 은행의 요구 사항을 충족하는 고품질 인력을 채용, 교육 및 유지하는 데 드는 비용 문제를 해결하기 위해 단기 이익을 희생해야 합니다.

TPBank의 대표이사인 응우옌 훙(Nguyen Hung) 씨는 " TPBank의 개발 목표는 국제적인 위험 관리 기준을 준수하고 이를 은행의 실제 운영에 적용하는 선도적인 은행이 되는 것입니다." 라고 말했습니다.

우리는 과거에도 매우 좋은 성과를 거두었으며, 이제 TPBank는 올해도 IRB에 따른 자본 계산을 계속 이행할 수 있는 기술, 데이터, 고품질 인적 자원 등의 기반을 충분히 갖추게 되었습니다.

이러한 선진적인 국제 기준을 적용하기 위해서는 은행이 많은 노력과 비용을 투자하고, 엄격한 기준 요건에 따라 활동을 제한해야 하지만, TPBank는 경제적 충격을 극복하고 전문성, 투명성, 건전성을 갖춘 은행으로 나아가며 지속 가능한 발전을 보장할 것입니다 .

이 프로그램에서 신용기관 시스템 안전 감독국 부국장인 르 쭝 끼엔(Le Trung Kien) 씨는 바젤 III 프로젝트 시행에 있어 TPBank의 올바른 방향성과 주도성을 높이 평가했습니다. " 우리는 규모와 기술 개발뿐 아니라 신용기관 시스템 개발에 있어 표준 적용의 중요성을 분명히 인지하고 있습니다. 이는 은행 시스템의 안전을 유지하고 보장하는 기반입니다.

기존의 기반과 KPMG의 조언을 바탕으로, 제시된 단기 목표 완료 로드맵에 따라 이 프로젝트를 실행하는 것은 TPBank에 큰 도전이 될 것이라고 생각하지만, 성공한다면 이 프로젝트는 위험 관리에 있어 새로운 진전을 이루고, 앞으로 TPBank의 장기적 핵심 ​​가치를 높일 것입니다 .

IRB 신청 – 앞으로의 방향

IRB를 구현하면 은행의 자본 비용을 최적화하는 데 도움이 될 뿐만 아니라, 은행이 IRB 결과를 사업 운영에 적용할 때 경영 역량을 개선하는 데에도 기여합니다.

IRB의 가장 두드러진 응용 분야 중 하나는 신용 한도 결정, 대출 가격 책정, 효율성 측정과 같은 신용 관리 활동입니다. 이와 함께 위험 수준, 위험 조정 수익률, 각 위험 포트폴리오에 대한 은행의 선호도에 따라 적극적인 포트폴리오 관리를 실시하여 효과적인 자본 배분 결정과 자본 계획/전략 수립에 기여합니다.

이러한 응용 프로그램 외에도 TPBank는 IRB 결과를 지속적으로 연구하고 이를 향후 프로젝트 구현에 적용하여 은행의 위험 관리 역량을 더욱 향상시킬 것입니다.

현재 IRB에 따른 자본 계산을 적용하기 위한 법적 틀은 없지만, 관리 기관은 2025년 말까지 은행업계의 목표 중 하나로 IRB에 따른 바젤 시행을 시범적으로 실시하도록 신용 기관에 지시했습니다. TPBank는 이 방법을 연구하고 시행하는 시스템 내에서 가장 먼저 시행하는 은행 중 하나입니다.

이 프로젝트를 실행하면 은행이 자본 비용을 최적화하고, 사업 운영 및 포트폴리오 관리에서 IRB 애플리케이션을 강화하는 데 도움이 됩니다. 이를 통해 TPBank의 위험 및 재무 관리 역량, 안전성과 지속 가능성이 개선되고, 고객 신뢰와 시장에서 TPBank의 입지가 강화됩니다.

바오 안