El depósito de ahorro es la cantidad de dinero que el depositante deposita en una entidad de crédito bajo el principio de devolución total del capital y los intereses según el convenio con la entidad de crédito.

En el cual, los depositantes incluyen:

- Los ciudadanos vietnamitas mayores de 18 años tienen plena capacidad de acto civil de acuerdo con las disposiciones de la ley.

- Ciudadanos vietnamitas de 15 años hasta menos de 18 años que no tengan limitada su capacidad civil o no hayan perdido la capacidad civil de acuerdo con las disposiciones de la ley.

- Los ciudadanos vietnamitas con capacidad de acto civil limitada o que la han perdido de acuerdo con las disposiciones de la ley o menores de 15 años realizan transacciones de depósito de ahorro a través de representantes legales; Los ciudadanos vietnamitas con dificultades de cognición y control de la conducta, según lo prescribe la ley, realizan transacciones de depósito de ahorros a través de tutores.

La normativa sobre depósitos de ahorro y tipos de interés de los ahorros se encuentra específicamente orientada en la Circular 48/2018/TT-NHNN con los siguientes contenidos destacables:

Forma de depósito de ahorro

Los depósitos de ahorro se clasifican según:

- Los términos de depósito incluyen depósitos de ahorro sin plazo y depósitos de ahorro a plazo. El plazo específico del depósito lo determina la entidad de crédito;

- Otros criterios determinados por la entidad de crédito.

Las entidades de crédito deberán especificar cada modalidad de depósito de ahorro de conformidad con lo dispuesto en esta Circular y las disposiciones legales pertinentes, garantizando la seguridad de los activos para los depositantes y la seguridad de las operaciones para las entidades de crédito. La normativa sobre la forma de los depósitos de ahorro deberá tener como mínimo el siguiente contenido: forma de pago de los intereses, forma de cálculo de los intereses, ampliación del plazo del depósito, retiro anticipado de los depósitos de ahorro y casos en que los depositantes deberán notificar con antelación el retiro anticipado de los depósitos de ahorro.

Normativa sobre tarjetas de ahorro o libretas de ahorro

La tarjeta de ahorro o libreta de ahorro (en adelante, Tarjeta de Ahorro) es un certificado que acredita la titularidad del depositante sobre depósitos de ahorro en una entidad de crédito, aplicable en los casos de recepción de depósitos de ahorro en lugares de tráfico legal dentro de la red de operaciones de la entidad de crédito.

La tarjeta de ahorro deberá tener al menos el siguiente contenido:

(i) Nombre de la entidad de crédito, sello; Nombre completo y firma del cajero y del representante legal de la entidad de crédito;

(ii) Nombre completo, número y fecha de emisión del documento que acredite los datos del depositante o de todos los depositantes (para depósitos de ahorro conjuntos) e datos del representante legal del depositante en caso de depositar depósitos de ahorro a través de representante legal;

(iii) Número de Tarjeta de Ahorro; cantidad; acuñar; fecha de depósito; fecha de vencimiento (para depósitos a plazo); plazo de depósito; tasa de interés; método de pago de intereses;

(iv) Medidas para que los depositantes consulten sus depósitos de ahorro;

(v) Manejo de casos de Tarjetas de Ahorro arrugadas, rotas o extraviadas;

Además de los contenidos anteriores, la Tarjeta de Ahorro podrá tener otros contenidos según la normativa de la entidad de crédito.

Normativa sobre los tipos de interés del ahorro

- Las tasas de interés de los ahorros serán determinadas por las instituciones de crédito de acuerdo con las regulaciones del Banco Estatal de Vietnam sobre las tasas de interés en cada período.

- El método de cálculo de intereses sobre depósitos de ahorro se implementa de acuerdo con las regulaciones del Banco Estatal de Vietnam.

- La forma de pago de los intereses de los depósitos de ahorro se realiza según el acuerdo entre la entidad de crédito y el depositante.

Moneda para recibir y pagar depósitos de ahorro

- La moneda para recibir depósitos de ahorro es el dong vietnamita y otras monedas extranjeras. El tipo de moneda extranjera que se utilizará para recibir los depósitos de ahorro lo decidirá la entidad crediticia.

- La moneda utilizada para pagar los depósitos de ahorro es la moneda en la que el depositante realizó el depósito. Los pagos de divisas no especificadas se realizan según las instrucciones de la entidad de crédito.

- Para los depósitos de ahorro en dongs vietnamitas de ciudadanos vietnamitas que sean residentes, el depositante y la institución de crédito pueden acordar el pago del capital y los intereses en la propia cuenta de pago en dongs vietnamitas del depositante.

- Para los depósitos de ahorro en dongs vietnamitas de ciudadanos vietnamitas no residentes depositados desde la cuenta de pago del depositante, el depositante y la institución de crédito acordarán pagar el capital del monto depositado y los intereses correspondientes en la propia cuenta de pago del depositante en dongs vietnamitas.

- En el caso de depósitos de ahorro en moneda extranjera de ciudadanos vietnamitas residentes, depositados en la cuenta de pago del depositante, el depositante y la institución de crédito acordarán pagar el capital del monto depositado y los intereses correspondientes en la propia cuenta de pago en moneda extranjera del depositante.

Retiro anticipado de depósitos de ahorro

- El retiro anticipado de los depósitos de ahorro se realiza según el acuerdo entre la entidad de crédito y el depositante al realizar el depósito.

- La tasa de interés aplicada a los depósitos de ahorro retirados antes del vencimiento está de acuerdo con las regulaciones del Banco Estatal de Vietnam sobre las tasas de interés aplicadas a los casos de retiro anticipado en el momento del retiro anticipado de depósitos de ahorro.

Normativa sobre la ampliación del plazo de los depósitos de ahorro

En la fecha de vencimiento del depósito de ahorro, si el depositante no procede a retirar el dinero y no existe otra solicitud o acuerdo, la entidad de crédito prorrogará un nuevo plazo de acuerdo con la normativa de la entidad de crédito sobre esa modalidad de depósito de ahorro.

Procedimiento para el pago de depósitos de ahorro en los puntos de operaciones de las entidades de crédito

- Las entidades de crédito recomiendan a los depositantes realizar los siguientes trámites:

+ Tarjeta de Ahorro Presente;

+ Presentar documentos que verifiquen la información del depositante y de todos los depositantes (para depósitos de ahorro conjuntos). En caso de pago de depósitos de ahorro a través de representante legal, éste deberá presentar los documentos que acrediten la calidad de representante legal, los documentos que verifiquen los datos del representante legal y los documentos que verifiquen los datos del depositante;

+ Presentar formulario de retiro de depósito de ahorro con firma que coincida con el modelo de firma registrado en la entidad de crédito. Para los depositantes que no saben escribir, leer o ver: los depositantes deben seguir las instrucciones de la entidad de crédito.

- La entidad de crédito compara los datos del depositante, los datos del representante legal del depositante en caso de pago de depósitos de ahorro a través del representante legal, los datos de la Tarjeta de Ahorro, la firma en el formulario de retiro para asegurar su exactitud con la información almacenada en la entidad de crédito.

- Una vez que la entidad de crédito y el depositante hayan cumplido los procedimientos anteriores, la entidad de crédito deberá efectuar el pago total del capital y los intereses de los depósitos de ahorro al depositante.

- Las entidades de crédito deberán orientar los procedimientos de pago para los siguientes casos de pago de conformidad con lo dispuesto en esta Circular y las disposiciones legales pertinentes, garantizando el pago preciso de los depósitos de ahorro, la seguridad de los activos para los depositantes y la seguridad de las operaciones para las entidades de crédito:

+ Pago de depósitos de ahorro según herencia;

+ Pagar depósitos de ahorro según lo autorizado por el depositante.