Según la acusación, Nguyen Van Linh es comerciante, miembro del Consejo de Administración de Tesorería del Centro de Transacciones de la Sede - Tien Phong Commercial Joint Stock Bank (TPBank). Linh es responsable de preservar, monitorear e inventariar los activos en la bóveda; administrar, guardar la llave de una cerradura de ala en la puerta de la bóveda.

Debido a la necesidad de dinero para la compraventa de valores y uso personal, el 6 de julio de 2017, Nguyen Van Linh se aprovechó de su puesto y deberes asignados, utilizando medios fraudulentos para apropiarse de 246 taels de oro SJC (equivalente a más de 8.900 millones de VND) en el tesoro bajo su gestión.

La extracción de datos de la cámara de TPBank registró que a las 5:00 p.m. el 29 de junio de 2023, Nguyen Van Linh llevó una caja de metal (que contenía cajas de oro en su interior) y 2 bolsas de dinero a la oficina de Linh y luego las trasladó a la sala de almacenamiento del banco.

Aproximadamente a las 18:50, Linh llevó la caja de metal al almacén. A las 18:30 horas. El 9 de agosto de 2023, se vio a Linh llevando una bolsa de lona azul (que contenía cajas de oro de los clientes) al almacén de reserva para devolver el oro al almacén de oro.

En la agencia de investigación, Linh confesó que tomó 246 taels de oro SJC y que el proceso de intercambio de oro entre el oro hipotecado y el oro comprado, lo hizo solo, sin que nadie lo supiera, lo ayudara o lo ocultara.

El organismo de investigación considera que el testimonio del acusado es coherente con el contenido del caso. Además, la extracción de datos de la cámara de TPBank registró todo el proceso de comisión del delito por parte del funcionario del Tesoro.

Según los documentos de la investigación, para ocultar su crimen, antes de cada inspección de activos, Linh devolvía 246 taels de oro SJC a la caja fuerte que contenía el oro que había comprado y vendido.

Durante el proceso de inspección e inventario, el acusado fue quien realizó activamente el inventario de oro, leyó los datos para que los miembros del equipo de inventario registraran y compararan los libros, por lo que durante mucho tiempo, los miembros de la Junta de Gestión de Tesorería y los miembros del equipo de inspección sorpresa y periódica no descubrieron ninguna escasez en la tesorería, todos los registros de inventario diarios, periódicos y sorpresa fueron suficientes en cantidad.

Los activos fueron contados directamente frente a las cámaras de vigilancia del banco y no surgieron problemas. Por lo tanto, los resultados de la inspección real de los activos son consistentes con la cantidad en libros.

Según el testimonio de la Sra. Le Thi Hang, Directora de Servicio al Cliente del Centro de Negocios de la Sede, al contar la tesorería diaria, no contó todos los tipos de activos en el almacén debido a la gran cantidad. Para activos pre-sellados, únicamente verifique y registre la cantidad escrita en la abrazadera exterior.

La Sra. Hang participa en el recuento del almacén de dinero con la tarea de supervisar el recuento y comparar la cantidad entre los libros reales y el sistema. Como el recuento de dinero y oro en la bóveda se realiza a diario, y además, las inspecciones sorpresa periódicas cada 6 meses y 1 año no detectaron ninguna escasez de oro, la Sra. Hang no sabía cuándo Linh tomó el oro.

Se determinó que la hora en que Linh tomó el oro fue el 6 de julio de 2017. En ese momento, los miembros del consejo de administración del almacén incluían al director del centro de transacciones de la oficina central, el director de servicio al cliente y el inspector.

Según la agencia de investigación, no hay base para determinar la colusión de las personas mencionadas con el acusado Nguyen Van Linh. Todas las personas mencionadas anteriormente declararon que, durante el ejercicio de sus funciones, habían cumplido con los deberes y tareas que les habían sido asignados.

Por tanto, no existe base suficiente para procesar penalmente a los individuos antes mencionados por el delito de Falta de responsabilidad con consecuencias graves.